В последнее время классические оффшорные юрисдикции постепенно теряют свои позиции монополистов в международном бизнесе, в том числе по причинам принятия законодательства по сабстансу, а также заявленного курса на повышение прозрачности корпоративных структур и открытия реестров – включая реестры бенефициаров. Более того, последние тенденции в международном банковском секторе также заставляют бизнес искать и исследовать новые, менее привычные варианты банкинга.
На фоне падения позиций классических оффшоров мы наблюдаем рост популярности юрисдикций, предлагающих схожие оффшорам преимущества, но ранее «оставленных в стороне» (на наш взгляд, несправедливо) ввиду неспособности, прежде всего, конкурировать с оффшорными юрисдикциями в финансовом вопросе – ОАЭ, Гонконг, Сингапур, Восточная Европа.
В данной статье мы предлагаем подробно разобрать, как устроена банковская система и банкинг в ОАЭ, и попытаться определить, действительно ли эмиратские банки являются рабочим инструментом для бизнеса?
Банковский сектор ОАЭ
ОАЭ по праву считаются одной из наиболее экономически стабильных и высокоразвитых юрисдикций мира. Страна заняла 16-е место в рейтинге Всемирного банка в 2020 году и лидирует на Ближнем Востоке по комфорту ведения бизнеса.
В ОАЭ сформировался устойчивый банковский сектор, насчитывающий около 23 местных и 26 иностранных банков. Согласно рейтинговому агентству Moody’s, банковская система ОАЭ классифицируется как стабильная благодаря устойчивым уровням капитала и буферным запасам ликвидных средств.
В ОАЭ существует три основных типа банков, а именно:
- инвестиционные банки;
- коммерческие банки – местные банки и филиалы иностранных банков, предлагающие коммерческие банковские услуги; предоставляют денежные средства для коммерческой деятельности, займы и управление счетами физических и юридических лиц;
- исламские банки – банки, соблюдающие законы и принципы Шариата.
Крупные банки доминируют в банковской индустрии страны, причем на пять крупнейших банков приходится около 60% активов сектора. Исламские банки включают в себя 8 полноценных исламских банков и 23 исламских окна, созданных обычными банками, на которые в совокупности приходится 19% всех активов банковского сектора.
Преимущества открытия банковского счета в ОАЭ
Какие же преимущества открытия банковского счета в ОАЭ? К ним, в первую очередь, можно отнести:
- Отсутствие валютного контроля
- Стабильность экономики и курса национальной валюты по отношению к доллару США (USD = 3,65 AED)
- Высокий уровень конфиденциальности
- Надежное функционирование банковской системы
- Удобный интернет-банкинг с современными инструментами удаленного доступа
- Низкие ставки банковских процессинговых платежей
- Низкий процент по кредиту
- Возможность открытия мультивалютных счетов
- Стабильность политической системы
- Возможность совпадения юрисдикции компании и «юрисдикции» банка
Однако при этом нельзя забывать, что банки ОАЭ остаются встроенными в глобальную финансовую систему и поэтому вынуждены следовать глобальным трендам.
Ведущие банки ОАЭ
В ОАЭ находится ряд самых уважаемых и крупнейших банков в регионе. В качестве лидеров отрасли мы бы выделили следующую «четверку»:
- Emirates NBD – крупнейшая банковская группа на Ближнем Востоке; задает тон в регионе.
Штаб-квартира – в Дубае. В настоящее время банк управляет 944 филиалами и 4262 банкоматами и СПД в ОАЭ и за рубежом.
По состоянию на 30 июня 2020 года объем активов банка составил 189 млрд долларов США. Приобретение Denizbank является важной вехой для Emirates NBD, а Группа расширила свое присутствие до 13 стран, обслуживая более 14 миллионов клиентов.
- Abu Dhabi Islamic Bank (ADIB) – ведущий исламский банк с активами более 33,9 млрд долларов США.
Основанный в 1997 году, банк предлагает решения в области розничной торговли, корпоративной, коммерческой, частной банковской деятельности. Банк представлен на шести стратегических рынках, включая Египет (где открыто 70 филиалов), Королевство Саудовской Аравии, Великобритания, Судан и Ирак.
- Mashreq Bank – является одним из крупнейших и старейших частных банков ОАЭ, предлагающим финансовые решения клиентам.
Банк был основан компанией Al Ghurair Group в 1967 году в Дубае как Банк Омана, еще до образования ОАЭ, и в 1993 году изменил свое название на Mashreq Bank.
Банк имеет 12 зарубежных отделений в девяти странах мира, включая Европу, Соединенные Штаты Америки, Азию и Африку. Предлагает эффективные решения для мерчанту, что обеспечивает его особую популярность среди бизнеса.
Общий объем активов банка составляет 38 млрд долларов США.
- Ajman bank – первый исламский банк, зарегистрированный в эмирате Аджман, был основан в 2007 году.
Банк предоставляет широкий спектр банковских услуг для частных лиц, бизнеса и государственных клиентов, в соответствии с принципами шариата. Поддерживается правительством Аджмана, которому принадлежит 25%, а также ведущими финансовыми учреждениями и частными лицами из ОАЭ.
Интересно, что банк открывает корпоративные счета преимущественно компаниям старше 2-х лет – что также подтверждает определенную специфику местного комплаенса. Также банк неохотно работает с компаниями, зарегистрированными в Ajman free zone, хоть они и находятся в одной юрисдикции и представляют один Эмират.
Помимо местных банков, можно также рассмотреть варианты открытия счетов в ОАЭ в филиалах либо представительствах международных банков, к примеру, таких как Standard Chartered, HSBC и Citibank. Однако, из-за достаточно жесткой позиции местного ОАЭ регулятора к иностранным банкам (и стандартной практики регулятора по стимулированию местного банкинга), можем с уверенностью заявить, что порой проще открывать счета в головных офисах банков, а не в их филиалах в ОАЭ.
Что необходимо учитывать для оценки шансов на открытие корпоративного счета в ОАЭ?
Как мы уже отмечали выше, ввиду новых правил международного комплаенса, угрозы различных санкций со стороны регуляторов и в связи с увеличением числа запросов от Центрального банка о предоставлении информации и данных о переводах, банки ОАЭ стали применять более жесткие правила при рассмотрении заявок.
При открытии счета, в первую очередь необходимо учитывать:
Место регистрации компании
В настоящее время некоторые банки отказываются открывать корпоративные банковские счета компаниям, зарегистрированным в определенных свободных экономических зонах, а в отношении некоторых зон Северных Эмиратов введены более жесткие требования комплаенса. Самый дешевый вариант свободной зоны – не всегда правильный вариант. Лучшее, что вы можете сделать, – это создать такую структуру компании, которая минимизирует ваш риск и максимизирует ваш потенциал прибыли, как сейчас, так и в будущем. Рекомендуется выбрать ту СЭЗ, которая соответствует вашему бренду и цели бизнеса, поскольку это может лучше представить вашу компанию во время подачи заявки.
Вид деятельности
Некоторые виды деятельности также подпадают под более пристальное внимание банков. Например, если речь идет о торговой компании с лицензией на general trading (общую торговлю), без выделения типов товаров, большинство банков ОАЭ отправит такую компанию на дополнительную проверку комплаенса.
Атрибуты резидентности компании и бенефициара
Для определенных видов деятельности банк потребует подтверждение наличия реального служебного помещения/офиса компании. Опция виртуального / flexi офиса теперь подходит лишь для ограниченного перечня сервисных компаний, а также фриланс лицензий.
Банки рекомендуют тем, кто хочет подать заявку на открытие банковского счета, иметь и поддерживать визу ОАЭ и Emirates ID, чтобы повысить свои шансы на одобрение открытия счета. Более того, местный адрес проживания отражает приверженность бизнеса к местной экономике, и это является еще большим преимуществом для банков.
Веб-сайт компании, «digital profile»
Веб-сайт компании определенно помогает повысить доверие со стороны банков. Если на сайте еще и упоминаются некоторые компании, с которыми вы работаете, что подтверждает ваших поставщиков и клиентов, это дает дополнительные баллы при рассмотрении заявления в банке. Если у вас нет веб-сайта, вы можете создать целевую страницу на любой веб-платформе. Обратите внимание, что это не обязательное условие, но это добавляет легитимности вашему бизнесу в глазах местных банкиров – так как ОАЭ это страна с курсом на активное развитие digital пространства и бизнеса, и зачастую очень сложно обосновать местным банкирам возможность ведения экономической деятельности без присутствия в интернет пространстве.
Личное присутствие
Для открытия корпоративного счета в ОАЭ требуется личное присутствие собственника для подписания необходимых документов. Если собственник не будет являться управляющим по счету, потребуется также личное присутствие будущего распорядителя счетом и документы в рамках комплаенса на него.
Отношения с вашим банкиром
«Важно понимать, что в ОАЭ банкинге существует достаточно уникальная система: по вопросам открытия счета с вами работает бизнес-менеджер, который мотивирован получением бонуса с оборота счета в течение первых 2-3 месяцев после открытия (далее ваш аккаунт уже передается relationship manager, а бизнес-менеджер отправляется на поиски нового клиента).
Поэтому, несмотря на то, что официально в ОАЭ банках нет требований по первоначальным депозитам и неснижаемым остаткам, на начальном этапе фактически ваше общение с банками сведется именно к обсуждению размера и сроков внесения первого платежа – и на этом этапе вам необходимо будет максимально заинтересовать и убедить в перспективах вашего менеджера – который, в дальнейшем, и проведет процедуру с комплайенсом банка и обеспечит открытие счета. При этом очевидно, что энтузиазм менеджера и его нацеленность на результат по открытию счета будут напрямую зависеть от размера заявленного вами первого платежа. Однако в общении с менеджером и формировании прогнозов и обещаний необходимо быть максимально прозрачным и честным – так как в случае невыполнения заявленных обещаний вы рискуете не только счетом, но и попаданием в серые списки местных банкиров».
Банки ОАЭ достаточно лаконичны в общении с клиентами. Постарайтесь выстроить отношения со своим банкиром правильно с самого начала, будучи полностью прозрачным и оперативно предоставляя всю необходимую документацию. Обсудите с банкиром возможных клиентов и поставщиков, с которыми вы будете работать, крупные платежи, которые вы, возможно, ожидаете – это повысит уровень доверия и лояльности со стороны банка.
Процедура открытия счета в ОАЭ
Процедура открытия счета в ОАЭ может занять от месяца до четырех, в зависимости от сферы вашего бизнеса и профайла вашей компании. Также определяющую роль будет играть тип компании, который вы выбрали для вашего бизнеса: оффшорная компания, компания в свободной экономической зоне либо местная (mainland) компания.
- Оффшорная компания
В ОАЭ существует три оффшорные зоны: JAFZA (Дубай), AFZA (Аджман) и RAK ICC (Рас-эль-Хайма).
Стоимость регистрации такого типа компании в ОАЭ достаточно низкая, однако открыть банковский счет для оффшорной компании непросто. Счет такой компании не считается резидентским счетом, а это значит, что будут применяться более строгие регулирующие положения и банк предъявит повышенные требования к минимальному балансу, а также потребует подтверждение соответствия профиля клиента его бизнес-направлению.
В таблице ниже представлен список базовых документов, которые необходимо подготовить для открытия банковского счета оффшорной компании:
| Документы | Комментарии |
| Свидетельство о регистрации компании | Апостиль / легализация не требуются |
| Реестр директоров и акционеров | Апостиль / легализация не требуются |
| Устав и учредительный договор | Апостиль / легализация не требуются |
| Копии паспортов: директора, акционеров, уполномоченных лиц, партнеров | Апостиль / легализация не требуются |
| Выписка из банка за последние 6 месяцев | Банку необходимо будет увидеть источник средств компании: цифры, заявленные в оборотах компании, и цифры по источнику средств должны совпадать |
| Подтверждение места жительства | Недавний счет за коммунальные услуги или любой документ, подтверждающий ваш адрес NB: разворот паспорта РФ со штампом о прописке местными банками в качестве подтверждения адреса зачастую НЕ принимается |
| Личное резюме с соответствующим опытом | Банк захочет увидеть связь вашего опыта и деятельности компании |
| Бизнес-план | Объяснение характера вашего бизнеса, привязка к ОАЭ, планируемые обороты, контрагенты и т.д. |
| Информация о планируемой деятельности компании | Список потенциальных клиентов и поставщиков, образцы договоров / инвойсов, а также страны, в которых будет вестись деятельность. |
- Оншорная компания (Free Zone Company)
Свободная зона (Free Zone) – это экономическая зона, которая имеет особый налоговый, таможенный и импортный режим. Допускается 100% иностранное участие.
В ОАЭ действует около 50 свободных экономических зон. Важно отметить, что оншорным компаниям не разрешается торговать напрямую с рынком ОАЭ (за пределами зоны) и они могут вести местный бизнес только через местных дистрибьюторов. Расходы на регистрацию такой компании чуть выше, однако, такая компания позволит получить визу резидента ОАЭ и банковский счет для такой компании будет считаться резидентским. При этом список банков для открытия счета существенно расширяется.
В таблице ниже представлен список базовых документов, которые необходимо подготовить для открытия банковского счета:
| Документы | Комментарии |
| Действующая торговая лицензия | Апостиль / легализация не требуются |
| Свидетельство о регистрации компании | Апостиль / легализация не требуются |
| Реестр директоров и акционеров | Апостиль / легализация не требуются |
| Устав и учредительный договор | Апостиль / легализация не требуются |
| Копии паспортов: директора, акционеров, уполномоченных лиц, партнеров | Апостиль / легализация не требуются |
| Выписка из банка за последние 6 месяцев | Банку необходимо будет увидеть источник средств компании: цифры, заявленные в оборотах компании, и цифры по источнику средств должны совпадать |
| Копия визы и Emirates ID директора и/или акционеров | В зависимости от типа лицензии и типа офиса, банк может потребовать либо подтверждение резидентности одного из должностных лиц компании, либо подтверждение резидентности и директора / менеджера, и акционера |
| Подтверждение места жительства | Недавний счет за коммунальные услуги или любой документ, подтверждающий ваш адрес NB: разворот паспорта РФ со штампом о прописке местными банками в качестве подтверждения адреса зачастую НЕ принимается |
| Личное резюме с соответствующим опытом | Банк захочет увидеть связь вашего опыта и деятельности компании |
| Бизнес-план | Объяснение характера вашего бизнеса, привязка к ОАЭ, планируемые обороты, контрагенты и т.д. |
| Информация о планируемой деятельности компании | Названия потенциальных клиентов и поставщиков, образцы договоров / инвойсов, а также страны, в которых будет вестись бизнес. |
- Местная компания (Mainland)
В ОАЭ также есть возможность регистрации компании на внутренней, т.е. не относящейся к территориям свободных зон, территории ОАЭ (Mainland company). Такая компания может вести деятельность как на местном рынке, так и за пределами ОАЭ без каких-либо ограничений. Однако, в такой организационно-правовой структуре обязательно наличие гражданина ОАЭ в качестве местного партнера или местного сервисного агента. В коммерческих лицензиях 51% акций должны принадлежать гражданину ОАЭ, а 49% акций принадлежат иностранному партнеру. В профессиональной лицензии 100% акций может принадлежать иностранному акционеру, при этом один гражданин ОАЭ назначается местным сервисным агентом, который несет ответственность за подписание всех государственных документов.
Ниже приводится список документов, необходимых для открытия банковского счета для Местной компании:
| Документы | Комментарии |
| Действующая торговая лицензия | Апостиль / легализация не требуются |
| Копии паспортов: директора, акционеров, уполномоченных лиц | Апостиль / легализация не требуются |
| Копия визы и Emirates ID директора и/или акционеров | Апостиль / легализация не требуются |
| Устав и учредительный договор / либо договор с местным сервис агентом (в зависимости от ОПФ компании) | Апостиль / легализация не требуются |
| Подтверждение адреса офиса компании | Потребуется зарегистрированный в департаменте недвижимости договор аренды офиса (требования к размеру офиса будут зависеть от типа лицензии и необходимого количества виз) |
| Выписка из банка за последние 3- 6 месяцев | Банку необходимо будет увидеть источник средств компании: цифры, заявленные в оборотах компании, и цифры по источнику средств должны совпадать |
Требования по списку документов к компаниям mainland гораздо ниже, нежели к другим организационно-правовым формам. Более того, ряд банков открывает счета на mainland компании без дополнительного согласования с отделом комплайенс – что действительно отдаленно напоминает «золотой век» работы с банками.
В заключении
Является ли эмиратский банкинг рабочим инструментом? Безусловно – да: низкие тарифы, отсутствие требований по остаткам, индивидуальный подход к рассмотрению профайлов клиентов, возможность работать с оффшорами – все эти факторы обеспечивают актуальность и сохраняют привлекательность банковского сектора ОАЭ.
Стоит ли надеяться на сниженные требования местных банков и послабления и лояльность в процедуре открытия счета? Безусловно – нет: Эмираты давно и уверенно присоединились к мировым трендам по AML и Compliance процедурам и поддерживают международные стандарты в своей работе. Необходимо быть готовым максимально полно объяснить и подтвердить легитимность и экономическую обоснованность как бизнеса в целом, так и источника происхождения средств.
